Государственная пенсия в Беларуси считается по формуле, в которой почти всё решают трудовой стаж и официальная зарплата за годы работы. Прибавить к ней можно по-разному: через накопительное страхование, личные сбережения или более долгую карьеру. С октября 2022 года у первого варианта появился государственный аналог — программу называют «3+3», работник и наниматель софинансируют накопления вместе.

Что за указ и при чём тут «3+3»

Формально программа называется добровольным страхованием дополнительной накопительной пенсии и введена указом Президента от 27 сентября 2021 года № 367. Указ подписан в 2021-м, но заработал позже: заключать договоры и принимать взносы страховщик начал с 1 октября 2022 года. Название «3+3» в самом указе не встречается — это прижившееся в обиходе обозначение самой распространённой схемы взносов, когда каждая сторона добавляет по 3%.

Оператором программы указом назначено республиканское унитарное страховое предприятие «Стравита» — государственная страховая компания. Других операторов у этой программы нет: если договор «3+3» предлагает подписать частная страховая или финансовая организация, речь уже о каком-то другом продукте.

Кто и сколько платит

Работник сам выбирает тариф — от 1 до 10% от начисленной зарплаты, сверх обязательного 1%, который и так удерживается в ФСЗН с каждой выплаты. Дальше подключается наниматель, и здесь два режима. При тарифе от 1 до 3% наниматель обязан удвоить взнос — добавить ровно такую же сумму. При тарифе выше 3% и до 10% наниматель платит фиксированные 3%, а остальное работник вносит уже сам.

Деталь, которая часто теряется в пересказах: для нанимателя это не новые расходы. Общий тариф отчислений в ФСЗН как был 28% фонда оплаты труда, так и остаётся — просто часть суммы перенаправляется на накопительный счёт вместо распределительной пенсионной системы. Наниматель не платит сверх того, что платил бы и без программы, меняется только маршрут части взноса.

3% нанимателя — это не подарок сотруднику, а переброшенная часть уже существующего пенсионного взноса.

Как это выглядит в цифрах, проще показать на примере. Работник выбирает тариф 3% от начисленной зарплаты — наниматель обязан добавить те же 3%, и на накопительный счёт в месяц уходит уже 6%, из которых половину человек фактически не платит сам. Если тариф выше — скажем, 6% — наниматель всё равно доплатит только фиксированные 3%, а оставшиеся 3% работник вносит один; итоговый взнос составит 9%, но паритета уже нет. Чем выше тариф сверх 3%, тем меньше в нём доли нанимателя относительно доли самого работника.

Кому можно вступить и как это оформить

Участвовать могут работающие граждане, за которых наниматель платит обязательные взносы в ФСЗН, при условии что до общеустановленного пенсионного возраста остаётся не меньше трёх лет. Вступить позже формально нельзя — программа рассчитана на накопительный период, а не на разовый взнос перед самой пенсией.

Оформление начинается не через отдел кадров, а напрямую со страховщиком: договор подписывается в офисе «Стравиты» или дистанционно через личный кабинет на её сайте. После этого копию страхового свидетельства и заявление об удержании взноса нужно отнести в бухгалтерию по месту работы — только тогда наниматель начнёт удерживать и переводить деньги. Тариф можно менять не чаще раза в год, а участие приостанавливать и возобновлять, если, например, временно не хватает денег на дополнительный взнос.

Что происходит с накопленным

Деньги на счёте не привязаны к конкретному нанимателю — при смене работы взносы просто продолжают поступать через нового работодателя. При достижении пенсионного возраста накопленная сумма — взносы плюс инвестиционный доход — выплачивается не единой суммой, а помесячно, на выбор участника, в течение 5 или 10 лет.

Два момента здесь стоит запомнить отдельно. Во-первых, накопления наследуются: если участник не доживает до выплаты, деньги переходят наследникам, а не сгорают в пользу страховщика или бюджета — этим программа принципиально отличается от обычной государственной пенсии. Во-вторых, при инвалидности I или II группы деньги можно получить досрочно и единовременно, не дожидаясь пенсионного возраста.

Есть и налоговая льгота: взносы по договорам добровольного страхования дополнительной пенсии, заключённым минимум на три года, дают право на социальный налоговый вычет по статье 210 Налогового кодекса — можно вернуть уплаченный подоходный налог с суммы взносов. Льгота не действует, если договор заключён с иностранным страховщиком, то есть распространяется только на белорусские программы вроде «3+3».

Отдельная гарантия — не рыночная, а государственная. Оператором программы выступает не частная компания, а республиканское унитарное предприятие, и сохранность взносов гарантирует государство, а не финансовое положение конкретного страховщика на конкретный год.

Личное страхование — та же «Стравита», но без нанимателя

У «Стравиты» есть и обычный продукт накопительного пенсионного страхования — без государственного софинансирования и без привязки к работодателю. Разница в логике: взнос вносит только сам человек, зато он выбирает размер и периодичность платежей, а не подстраивается под тарифную сетку «3+3». Страховщик гарантирует минимальную доходность по договору и добавляет инвестиционный бонус по итогам года — точные ставки лучше уточнять напрямую на сайте компании, поскольку они пересматриваются.

Страховым случаем, кроме дожития до пенсионного возраста, можно указать инвалидность или смерть — тогда выплату получат родственники, указанные в договоре. Выплаты тоже гибче: рассрочка на 1, 2, 3, 15, 20 лет, пожизненно или вся сумма сразу, а не жёсткий выбор между 5 и 10 годами, как в «3+3». Плата за эту гибкость — отсутствие бесплатного взноса от работодателя, который и делает государственную программу выгодной по умолчанию. Сама «Стравита» указывает, что для такого личного договора оптимальный старт — за 25–30 лет до пенсии, а в идеале с первых лет работы: чем длиннее срок накопления, тем заметнее эффект от инвестиционного дохода, начисляемого на остаток по итогам года.

Стаж и более поздний выход на пенсию

Самый доступный способ увеличить будущую пенсию вообще не требует договоров — это трудовой стаж и официальная зарплата. Размер пенсии считается исходя из стажа и заработка, с которого платились взносы, а в общий стаж засчитывается максимум 45 лет для мужчин и 40 лет для женщин. Годы работы с официальной зарплатой сверх этого предела на размер пенсии уже не влияют — а вот все годы до предела учитываются.

Отдельно существует механизм отложенного выхода на пенсию — когда человек продолжает работать уже после достижения пенсионного возраста, откладывая назначение выплат. Точные условия и размер прибавки за отложенный выход лучше узнавать в отделении ФСЗН по месту жительства: параметры этой льготы периодически меняются, и полагаться на цифры из старых публикаций не стоит.

Собственные накопления как третий путь

Третий вариант — не участвовать ни в каких страховых программах, а откладывать самостоятельно: банковский вклад, облигации, любой другой инструмент, который человек контролирует сам. Плюс очевиден — деньгами можно распорядиться в любой момент, не дожидаясь пенсионного возраста и не оформляя досрочное снятие через страховщика. Минус тоже очевиден: без софинансирования нанимателя и без налогового вычета, которые даёт «3+3», накопить ту же сумму получится только за счёт собственных взносов, а доходность вклада эту разницу не всегда покрывает.

На практике многие совмещают: базовый тариф в «3+3», раз наниматель всё равно обязан удвоить небольшой взнос, и отдельно откладывают на вклад или другие инструменты то, что сверх тарифной сетки программы платить уже не имеет смысла. Универсального ответа, что выгоднее, нет — он зависит от возраста человека, горизонта до пенсии и готовности «замораживать» часть зарплаты на десятилетия вперёд ради налогового вычета и удвоения взноса от нанимателя.

Разница ощущается сильнее всего на краях этой шкалы. Тому, кому до пенсии больше двадцати лет, потеря удвоения от нанимателя при выборе личного страхования без «3+3» не так критична — время и регулярные взносы всё равно накопят заметную сумму. А вот тому, кому до пенсии остались считанные годы — как раз тот минимум в три года, после которого вступить в «3+3» уже нельзя, — бесплатная прибавка от нанимателя перевешивает любую гибкость условий у альтернативных продуктов, потому что времени нарастить капитал самостоятельно почти не осталось.